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為什么收入越來越少？你所不注意的26%的社保稅
最近大家的工資到手，人人都吃了一驚,，怎么發(fā)到手里的錢比以前還少了呢？前段時(shí)間公司大張旗鼓的給每個(gè)人漲了工資,，個(gè)人所得稅得起征點(diǎn)也提高了,，怎么錢越來越少了呢？要弄明白這里面的道道,，得仔細(xì)研究我們的工資條,。
事實(shí)上，國(guó)/家真正從個(gè)人收走的錢,，個(gè)人所得稅制是一個(gè)小頭,，真正的大頭是各類以保障民生為名義的社保。而這些社保里面,，個(gè)人繳納的又是小部分,，真正的大頭在于單位繳納的那部分。以下是上海市的規(guī)定的社保和住房公積金的繳納比例：
四金繳費(fèi)比例：個(gè)人繳納部分 公司繳納部分
>>>>養(yǎng)老保險(xiǎn)金＝基數(shù)×8%＋基數(shù)×22%(好像最近才改成這個(gè)比例了)
>>>>醫(yī)療保險(xiǎn)金＝基數(shù)×2%＋基數(shù)×12%
>>>>失業(yè)保險(xiǎn)金＝基數(shù)×1%＋基數(shù)×2%
>>>>住房公積金＝基數(shù)×7%＋基數(shù)×7%
這里面,，個(gè)人繳納的比率合計(jì)為18%,，而單位繳納的比例合計(jì)達(dá)到了43%。不要以為單位繳納部分和你沒有關(guān)系,，其實(shí)這是一回事情,，如果單位不需要交納這些的話，這些錢至少會(huì)有很大一部分變成工資發(fā)放。這兩者唯一的差別在于,，把他叫做“單位繳納”,，一般個(gè)人不會(huì)有抵觸情緒，國(guó)/家收起來更加容易,。
如果你的工資為X,，那么個(gè)人拿到手的就是X*(1-18%)=X*82%，而單位需要為你支出X*(1+43%)=X*143%,，這里面,，社保和住房公積金得到了X*61%。也就是說,，單位為你付出143塊錢,，個(gè)人得到了82塊錢，而社保要拿走61塊錢,，社保稅的稅率達(dá)到了61/143=43%。
或者說,，社保不是都是自己的嗎,？嗬嗬，這個(gè)要仔細(xì)分析一下,，這里面,，養(yǎng)老保險(xiǎn)金、醫(yī)療保險(xiǎn)金的個(gè)人繳納部分,，住房公積金的全部都在個(gè)人賬戶里面,，還可以算是自己的,。而其他的部分,，全部被充了公，進(jìn)入統(tǒng)籌賬戶,，到底最后你能夠得到多少,，只有天才知道。61塊錢里面,，個(gè)人賬戶的養(yǎng)老保險(xiǎn),、醫(yī)療保險(xiǎn)、住房公積金,，合計(jì)是24塊錢,，而統(tǒng)籌賬戶里面則是38塊錢。
那么,，剩下的82塊錢,，就全部是你的了嗎？當(dāng)然不是,，還要扣除個(gè)人所得稅,。個(gè)人所得稅的計(jì)算方法就不仔細(xì)說了,。
假設(shè)一個(gè)人賬面工資是6000元，那么
單位實(shí)際付出........8580元,，
社保個(gè)人賬戶........1440元,，
社保統(tǒng)籌賬戶........2220元,，
個(gè)人納稅收入........4920元
個(gè)人所得稅..........348元
最終個(gè)人收入........4572元
如果我們把社保統(tǒng)籌賬戶的錢叫做社保稅的話，那么社保稅的稅率為2220/8580=25.9%,，而個(gè)人所得稅的稅率只有348/8580=4%,。實(shí)際我們收入的稅率為30%左右,。
養(yǎng)老保險(xiǎn)的統(tǒng)籌賬戶方面,，大頭是養(yǎng)公務(wù)員去了
養(yǎng)老和醫(yī)療統(tǒng)籌賬戶里面的錢，到底用到哪里去了,，我也很想知道,。但是我堅(jiān)決不相信的是，這些錢都用到了繳納這些錢的企業(yè)人員的醫(yī)療和養(yǎng)老上,。
我看到過帖子說,，醫(yī)療保險(xiǎn)中80%以上用于政府公務(wù)員，主要是高級(jí)別公務(wù)員的醫(yī)療,，不知道這是真是假,。
國(guó)家原來的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，是國(guó)家全包,。當(dāng)國(guó)家全包的人員真正大批退休的時(shí)候,，發(fā)現(xiàn)包不住了，這才推出了現(xiàn)在的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度,。這等于是一句話,，就把以前的欠賬全免了。這倒也罷了,，更大的疑問是,，我們現(xiàn)在繳納的養(yǎng)老保險(xiǎn)，等我們退休的時(shí)候會(huì)真正有用嗎,？那個(gè)時(shí)候國(guó)家會(huì)不會(huì)又出什么政策,？這里的關(guān)鍵在于養(yǎng)老保險(xiǎn)經(jīng)費(fèi)使用的不透明,。
養(yǎng)老保險(xiǎn)經(jīng)費(fèi)使用的不透明，我以兩個(gè)例子來說明：
夫妻倆人,，都是高級(jí)職稱退休,，一人在企業(yè)1600元左右，一人政府1900,，忽然國(guó)家說要給企業(yè)退休人員漲工資了,，結(jié)果1600的漲了100多元，而1900的一下子漲了1100元,。
企業(yè)繳納的養(yǎng)老保險(xiǎn)部分,，從開始的8%，到現(xiàn)在的20%,，沒有說明任何原因,，一句話社保入不敷出，悄無聲息的漲了,。這比起大張旗鼓的提高個(gè)人所得稅800元導(dǎo)致的降稅幾十元相比,，真可以說是明修棧道，暗渡陳倉
以單位替你繳納的社�,；疬M(jìn)入統(tǒng)籌帳戶這一名義,，替代社保稅，就會(huì)在很大程度上減少老百姓的不滿,。比如說，如前面所計(jì)算的,，單位給你發(fā)6000元工資,，然后又替你繳納了2220元的統(tǒng)籌賬戶，你會(huì)覺得自己還賺了,。假如單位給你發(fā)8220元工資,，然后告訴你其中2220元繳納社保稅用于現(xiàn)在人員的退休工資，你就會(huì)認(rèn)真對(duì)待這個(gè)數(shù)字了,。
如果你不在一個(gè)地方工作了,，挪戶口，要退保,。而退保的時(shí)候,，只有個(gè)人賬戶里面的錢可以拿回來，而統(tǒng)籌賬戶里面的錢就只好當(dāng)作貢獻(xiàn)了,。前段時(shí)間有媒體報(bào)道說,，深圳市社保每年通過退保賺到的錢有8億之多。
從這個(gè)意義上來說,，個(gè)人賬戶可以理解為強(qiáng)制儲(chǔ)蓄,，而統(tǒng)籌賬戶則完全是交稅了,。
我們?cè)侔凑赵挠?jì)算一個(gè)比例，
單位實(shí)際付出........8580元........100%
社保個(gè)人賬戶........1440元........17%
社保統(tǒng)籌賬戶........2220元........26%
個(gè)人納稅收入........4920元
個(gè)人所得稅..........348元.........4%
最終個(gè)人收入........4572元........53%
這樣算來,，收入的53%會(huì)發(fā)到自己手里,，17%被強(qiáng)制儲(chǔ)蓄，而30%被征稅,。
社�,；鹉壳暗膯栴}我覺得絕對(duì)不是歷史的原因。由于歷史欠賬,，我們采取了個(gè)人積累和國(guó)家統(tǒng)籌相結(jié)合的方式,，個(gè)人為自己未來積累，交統(tǒng)籌為以前的人員養(yǎng)老,，這都可以理解,。
最大的問題是社保制度、社保費(fèi)率,、社保資金運(yùn)作的不透明,。以我為例，原來的想法是：國(guó)家要你交,，你研究得再好,，還不是得交？有什么用,，所以從來不去研究,。直到最近才有點(diǎn)興趣去看了一下，結(jié)果大吃一驚,。更有甚者,，社保的問題在“老了以??怎么辦”這個(gè)為人民考慮的大帽子下，討論的很少,，知道其運(yùn)作規(guī)則的人更少,，這就給了制度設(shè)計(jì)者尋租的空間和權(quán)利。
研究之后,，我想如果我們不對(duì)社�,；鸬倪\(yùn)作做更多的關(guān)注，努力讓其透明起來,，那么大家就不要指望退休后能夠通過社保來安度晚年,。
長(zhǎng)期以來，個(gè)人所得稅問題一直被炒得很熱,，不過我以為社保的錢比個(gè)人所得稅多得多,，也更為重要的多。當(dāng)你在為爭(zhēng)取5000元起征點(diǎn)努力時(shí),，有人說不定正偷著樂呢,，你恰恰中了人家“明修棧道,、暗渡陳倉”之計(jì)。
以我們多數(shù)人的智力,，要完全理解這個(gè)社保制度,，需要投入相當(dāng)?shù)臅r(shí)間和精力，這也是我想起來寫這個(gè)帖子的原因,，希望有更多的人能夠認(rèn)識(shí)到這一點(diǎn),，愿意花一些時(shí)間和精力來研究這個(gè)社保制度，通過民意,，促使它能夠真正的有效運(yùn)作,。 |
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發(fā)表于 2008-8-5 14:34:53
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伸手黨/灌水/看不懂
發(fā)表于 2008-8-5 14:52:18
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發(fā)表于 2008-8-6 08:34:29
